短期借入金の勘定科目は？審査科目や個人で利用できるのかも解説！

短期借入金とは、企業や個人が一時的な資金需要を賄うために、短期間（通常は1年以内）に借り入れる資金のことを言います。

短期借入金は企業が急な支出や季節的な需要の変動に対応するために利用されることが多いですが、審査等で融資までの期間がかかるため、急な資金調達には対応できないのが現状です。

この記事を読めば、短期借入金についてはもちろん、その他の資金調達方法についても理解できるようになっておりますので、参考にしてみてください。

ビートレーディング

短期借入金とは一時的な資金需要に使われるお金

短期借入金とは、一時的な資金が必要な時に、通常1年以内の短期間に借り入れるお金のことを指します。

例えば、企業が急な支出や季節的、業界的な需要の変動に対応するために利用されることが多い。

銀行からの短期ローンや企業間での短期借り入れ、商業用の手形などがこれに該当します。

短期借入金は、長期の借り入れよりも早く資金調達できる利点があり一方で、返済期間が短いため、返済計画を十分に考慮する必要があります。

※短期借入金を検討する場合は必要な分だけ調達するようにしましょう。

短期借入金の種類一覧

短期借入金といってもいくつかの種類に分かれます。その中でも今回は代表的な4つについて説明していきます。

銀行からの短期ローン

銀行からの短期ローンとは、企業や個人が一時的な資金需要を賄うために、銀行から短期間に融資を受けることを指します。

通常は、数週間から数ヶ月程度の期間（1年以内）での借り入れです。

企業が急な資金不足に対処したり、季節的な需要のピーク時に備えたりするために利用されています。

銀行からの短期ローンは、迅速に資金を調達できる利点がありますが、利息や手数料などの費用が通常の融資と違い多くかかる可能性もあります。

企業間の短期借入

企業間の短期借入とは、企業同士が一時的な資金需要を満たすために行う借り入れのことです。

通常、取引先企業や関連企業などの間で行われます。

例えば、取引先企業が支払期日を迎える前に資金が必要になった場合、他の企業から短期的な融資を受けることがあります。

また、季節的な需要の変動に備えるためにも行われることがあり、企業間の短期借入は、信頼関係や取引履歴などに基づいて行われることが一般的です。

※契約や担保などの条件が定められる場合もあります。

商業用の手形

商業用の手形は、商業取引において支払いを約束するために使用される文書のことを指します。

売り手（債権者）と買い手（債務者）の間で行われる取引で、一定期間後に買い手が指定された金額を支払うことで契約をします。

手形は、一定の期日（振出日）と、その期日から一定の期間後に支払われるべき金額（換金額）が定められます。

商業用の手形は、取引の信用性や支払い条件を確立し、取引の安全性を高めるために利用され、手形の利用には法的手続きや手数料がかかる場合があり、通常は銀行を介して手形の引受や現金化が行われます。

ファクタリング

ファクタリングとは、企業が売掛金（請求書に基づく未回収の売上金額）をファクターと呼ばれる金融機関やファクタリング会社に売却することを指します。

これにより、企業は未収金を即座に現金化することが可能になります。

ファクタリングでは、ファクター（買取会社）が売掛金の一部（通常は一定割合）を即座に企業に支払い、残額を回収した際に残りの金額から手数料を差し引いて支払います。

ファクタリングの種類は大きく分けて2種類あり、2社間ファクタリングと3社間ファクタリングがあり最近では注文書ファクタリングも出てきております。

企業は未回収の売掛金を現金化し、資金調達や経営資金の確保に役立てることができます。

ファクタリングは、貸し倒れリスクを軽減したり、売掛金の回収業務をファクターに委託することで管理負担を減らすメリットがあります。

※ファクタリングは貸付業ではないため、融資とは違います。

短期借入金の審査科目は種類によって違う

短期借入金に必要な審査科目は利用する種類によって違いますが全てにおいて、見られる可能性がある項目を紹介します。

短期借入金の審査科目は一般的に以下のようなものがあります

「会社の信用度」とは、借り手の信用履歴や返済能力を評価するための情報。

「会社の収益」とは借り手の収入源や収入水準を確認し、返済能力を評価することです。

「財務状況（PL / BS）」とは借り手の資産や負債、キャッシュフローなどを調査し、返済能力を確認することです。

「担保にできるものがあるか」は、ローンの返済を保証するための担保や保証人の有無を確認します。

「使用用途」とは、借り手が資金を何に使うかを確認し、その目的が合法かつ信頼できるかを判断します。

「その他の条件」に関しては、各銀行の内部基準や政府の規制に基づく追加条件が存在する場合もあります。

短期借入金は上記の審査科目を通じて、借り手の返済能力や信用リスクを評価し、適切なローン条件を設定します。

急な資金調達にはファクタリングを活用

短期借入金にはいくつか種類があると説明してきましたが、短期的な資金調達になぜファクタリングがオススメなのかを解説していきます。

最短当日に資金調達が可能

ファクタリングでは最短当日に資金調達が可能です。

理由は単純で、ファクタリングのプロセスが他の資金調達手段と比べて迅速で効率的であるからです。

ファクタリングでは企業が売掛金をファクター（買取会社）に売却する手続きは、売掛金の請求書や取引履歴などの必要書類を提出し、ファクターがそれらを審査して承認するだけで完了します。

この審査や手続きが簡素化されているため、最短で当日中に資金が企業の口座に振り込まれることがあります。

また、現在では完全非対面のオンラインファクタリングなどが出てきていることも理由の1つです。

売掛金の回収リスクを軽減できる

ファクタングでは、ファクター（買取会社）がお客様に変わって、売掛金の回収業務を担当するためです。（3社間ファクタリングの場合）

企業が売掛金をファクター（買取会社）に売却すると、ファクター（買取会社）が売掛金の回収を行う義務を負う。

ファクター（買取会社）は、売掛金の回収に関するリスクや手間を負担し、個々の取引先とのやり取りや支払いの管理を行います。

このため、企業は売掛金の回収リスクをファクター（買取会社）に移転することができ、売掛金の回収に伴うリスクや手間を軽減することに繋がります。

必要な運転資金を確保できる

ファクタリングを利用することで、売掛金を即座に現金化することが可能です。

企業が売掛金をファクター（買取会社）に売却することで、未収金を現金化し、運転資金を手に入れることができます。

これにより、企業は急な資金需要や経営資金の不足に対応するための資金を確保することが可能に。

売掛金を現金化することで、企業が事業運営に必要な資金を迅速に手に入れ、業務の継続性を確保することができます。

最短即日で資金調達が可能なファクタリング会社3選

ファクタリング会社によって入金速度が違います。

そのため、ここでは最短即日で入金可能なファクタリング会社を紹介します。

ビートレーディング

ビートレーディングは、中小企業や個人事業主向けにファクタリングサービスを提供する企業です。

ビートレーディングの特徴は、手続きが迅速で簡単なことです。

売掛金を現金化したい企業は、ビートレーディングに売掛金の情報を提出し、審査を受けます。審査が通れば、最短で数日から数週間で売掛金の一部が企業に支払われます。

早急な対応と長年の実績から、必要書類は2点のみかつ、累計取引先は5.2万件を超える大手ファクタリング会社です。

ビートレーディングのファクタリングは、中小企業や個人事業主が急な資金需要に対応するための便利な手段として利用されています。

ビートレーディング

日本中小企業金融サポート機構

日本中小企業金融サポート機構のファクタリングは、中小企業向けに提供される資金調達の手段の一つです。

日本中小企業金融サポート機構のファクタリングでは、中小企業が売掛金を即座に現金化することができます。

審査通過率も95%と高く、審査基準も通りやすいものになっておりますので、多くの企業から利用されています。

日本中小企業金融サポート機構

トップマネジメント

トップマネジメントのファクタリングは、中小企業や個人事業主向けにファクタリングサービスを提供している企業の一つです。

売掛金を現金化することで企業が資金を確保し、経営の安定化や成長を支援します。

トップマネジメントの特徴は、手続きが迅速で簡単なことです。

ファクタリングの審査が通れば、最短で数日から数週間で売掛金の一部が企業に支払われます。

トップマネジメントのファクタリングサービスは、中小企業や個人事業主が急な資金需要に対応するための便利な手段として利用されています。

トップマネジメント

短期借入金の審査科目についてのまとめ

短期借入金の審査科目は利用する手段によっても変わります。

今回紹介しております書類は必要最低限のものになりますので、追加で提出物を求められた際には真摯に対応するようにしてください。

また、短期借入金の中でも一番早く資金調達が可能な方法はファクタリングになりますので、短期的な資金調達に関しては、ファクタリングの利用がオススメです。

短期借入金に関するよくある質問